НДФЛ при заключении договора дарения между ООО и работником
Добрый вечер! Очень волнует вопрос, нигде не могу найти ответ.
Предприятие давало сотруднику денежные средства по договору беспроцентного займа.
В данный момент сотрудник не работает на фирме и фирма приняла решение оформить договор дарения этих денежных средств сотруднику.
Я так понимаю, я должна уплатить 13% НДФЛ и 35% с материальной выгоды, которую поимел сотрудник за время пользования беспроцентным займом.
А вот меня интересует, ведь это платится с любого дохода? Но дохода уже не будет у человека в этой компании (Зарплаты), т.к. он там уже не работает.
Как мне это все правильно провести в программе, чтобы и в справку 2-НДФЛ все попало красиво? (мне нужно начислить материальную выгоду и с нее 35% в бюджет) а как сделать с этими 13% где мне начислить эту сумму дарения и начислить на нее 13%?) И получается НДФЛ как бы платит фирма за сотрудника?
Заранее всем спасибо за помощь
Предприятие давало сотруднику денежные средства по договору беспроцентного займа.
В данный момент сотрудник не работает на фирме и фирма приняла решение оформить договор дарения этих денежных средств сотруднику.
Я так понимаю, я должна уплатить 13% НДФЛ и 35% с материальной выгоды, которую поимел сотрудник за время пользования беспроцентным займом.
А вот меня интересует, ведь это платится с любого дохода? Но дохода уже не будет у человека в этой компании (Зарплаты), т.к. он там уже не работает.
Как мне это все правильно провести в программе, чтобы и в справку 2-НДФЛ все попало красиво? (мне нужно начислить материальную выгоду и с нее 35% в бюджет) а как сделать с этими 13% где мне начислить эту сумму дарения и начислить на нее 13%?) И получается НДФЛ как бы платит фирма за сотрудника?
Заранее всем спасибо за помощь
Comments
-
Цитата: Как мне это все правильно провести в программе, чтобы и в справку 2-НДФЛ все попало красиво?Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Извините 😀
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2076)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.51) -
Здравствуйте.Цитата: И получается НДФЛ как бы платит фирма за сотрудника?Не получается. Статья 226 НК РФ:Цитата:9. Уплата налога за счет средств налоговых агентовне допускается.поэтомуЦитата: Я так понимаю, ядолжнауплатить 13% НДФЛ и 35% с материальной выгоды, которую поимел сотрудник за время пользования беспроцентным займом.неверно.
Нужно подать справку 2-НДФЛ с признаком "2" в которой указать размер дохода в виде материальной выгоды и размер дохода в виде прощенного долга (или дарения). Кстати, что дарить будете, долг?
Впоследствии ФНС самостоятельно разберется с налогоплательщиком и взыщет с него НДФЛ. -
Цитата: Нужно подать справку 2-НДФЛ с признаком "2" в которой указать размер дохода в виде материальной выгоды и размер дохода в виде прощенного долга (или дарения). Кстати, что дарить будете, долг?Впоследствии ФНС самостоятельно разберется с налогоплательщиком и взыщет с него НДФЛ.Спасибо за ответ. Получается следующее. Мы оформляем договор дарения, а бывший сотрудник сам должен пойти в налоговую и уплатить НДФЛ, т.е. с фирмы снимаются уже все обязательства?
Вопрос удалён модератором.
Правильно я все поняла? -
Цитата: Мы оформляем договор дарения,Вы не ответили на вопрос: что дарить будете? Что будет предметом дарения в договоре?Цитата: а бывший сотрудник сам должен пойти в налоговую и уплатить НДФЛ, т.е. с фирмы снимаются уже все обязательства?После получения справки 2-НДФЛ налоговики потребуют уплаты НДФЛ от физлица. Налоговый агент свои обязательства выполнил, подав сведения в ФНС о невозможности удержать НДФЛ.Цитата: А если сотрудник работает и по настоящее время и вернул займ, я у него с зп вычитаю ндфл только с материальной выгоды?Это новый вопрос, который следует обсуждать в отдельной теме.
-
Цитата: Вы не ответили на вопрос: что дарить будете? Что будет предметом дарения в договоре?Займ этот, ну т.е. денежные средства, которые были переданы сотруднику по договору займа
-
Цитата: Налоговый агент свои обязательства выполнил, подав сведения в ФНС о невозможности удержать НДФЛ.С этим понятно 😀 Спасибо
